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索引号: AH001-0503000-2015-001 主题分类: 财政预决算
发布机构: 资金管理 发布时间: 2015/3/19
文号: 公开时限: 定期公开
公开类型: 主动公开

关于2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告

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内容概括

正文

  敖汉旗2014年财政预算执行情况
  和2015年财政预算草案的报告




  2015年3月2日在敖汉旗第十六届人民代表大会第四次会议上




  敖汉旗财政局局长 李爱华



 




  各位代表:
  我受旗人民政府的委托,向大会报告全旗2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案,请予审议,并请旗政协委员和列席人员提出意见。
  一、2014年财政预算调整及执行情况
  (一)预算调整情况
  年初收支预算安排。2014年1月17日在敖汉旗第十六届人民代表大会第三次会议上批准我旗地方财政总收入为91,800万元。按部门划分:国税部门安排16,000万元;地税部门安排70,000万元;财政部门安排5,800万元。按入库级次测算,收入项目划分为:公共财政预算收入51,800万元;上划上级收入40,000万元,其中:上划中央30,350万元,上划自治区9,650万元。
  按现行分税制财政体制和国家、自治区已明确的政策测算,2014年预计全旗可用财力为368,619万元。具体来源是:1、公共财政预算收入51,800万元;2、国有资产收益28,600万元(2013年出售金陶公司股权收益);3、土地出让金收入153,250万元;4、地方教育费附加收入200万元;5、育林基金收入100万元;6、残疾人就业保障金收入90万元;7、上级补助收入128,165万元;8、上年结余15,796万元,其中:公共财政预算结余1,336万元、基金结余14,460万元;9、上解支出9,382万元。全年安排支出368,619万元。
  收支预算调整。2014年12月29日在敖汉旗第十六届人大常委会第十五次会议上批准了《敖汉旗财政局关于2014年财政预算调整情况的报告》,全年收入调整为86,366万元,增加4,566万元,比上年增长5.6%,比年初预算减少5,434万元,按收入项目划分为:公共财政预算收入51,800万元;上划上级收入34,566万元,其中:上划中央25,162万元,上划自治区9,404万元。
  根据现行分税制财政体制及上级转移支付补助情况,2014年全旗可用财力调整为353,395万元,其中公共财政预算收入51,800万元、上级补助收入249,018万元、债券转贷收入3,000万元、政府性基金收入43,401万元、公共财政结转1,336万元、基金结转14,460万元。年初可用财力368,619万元,财力减少15,224万元,其中公共财政预算收入与年初一致;上级专项补助收入增加95,015万元,基金减少110,239万元(其中土地出让金减少110,234万元,其他基金减少5万元)。
  财政支出由年初预算的368,619万元调减至350,770万元,比年初减少17,849万元,其中:公共财政支出309,830万元,基金支出40,940万元。
  (二)2014年财政收支预算执行情况
  1、收入执行情况
  1-12月份地方财政总收入完成86,393万元,按级次划分:公共财政预算收入51,888万元、上划中央25,117万元、上划自治区9,388万元;按部门划分:国税完成16,171万元、地税完成60,367万元、财政完成9,855万元。
  公共财政收入完成51,888万元,比上年增长13.3%,增加6,087万元,按资金性质划分:税收收入完成41,235万元,占公共财政预算收入的79.5%,非税收入完成10,653万元,占公共财政预算收入的20.5%;按部门划分:国税完成3,993万元、地税完成38,040万元、财政9,855万元。
  上级补助收入252,551万元,其中:返还性收入2,659万元、一般性转移支付收入129,288万元、专项转移支付收入117,604万元。
  债券转贷收入4,000万元。
  上年结转收入1,336万元。
  上解上级支出8,697万元
  全年公共财政可用财力297,077万元。
  基金收入情况:全年基金收入总计76,547万元,其中:基金收入完成43,401万元(土地出让金完成43,016万元)、上级补助收入18,686万元、上年结转收入14,460万元、上解支出1,492万元,全年基金可用财力75,055万元。
  2、全年可用财力372,132万元,其中:公共财政预算297,077万元、基金75,055万元 。
  3、支出总计351,032万元,其中:公共财政预算本年支出297,868万元、地方政府债券还本支出4,000万元、基金本年支出49,164万元。
  4、收支结余21,100万元,其中:公共财政预算结转7,941万元、基金结转13,159万元。
  (三)2014年主要工作及特点
  2014年,全旗财政工作在旗委的坚强领导下,以党的群众路线教育实践活动为契机,认真贯彻落实“保增长、保民生、保发展”各项政策措施,坚持依法行政,依法理财,扎实推进各项财政工作,较好地完成了财政收支预算任务。
  1、财政一般预算收入实现稳定增长。2014年,全旗地方一般预算收入完成51,888万元,完成年度预算的100.2%,比上年同期增加6,087万元,增长13.3%;
  2、财力保障不断增强。2014年全旗财政支出完成351,032万元, 做到了应保尽保,较好地推进了全旗各项事业的发展。
  3、民生工程扎实推进。一是确保离退休、行政事业编内人员工资按时足额发放,确保下岗职工各项优惠政策的兑现。二是加大医疗卫生投入力度,全年医疗卫生支出18,825万元,旗医院易址已完成主体工程五层。三是教育、社会保障投入力度加大,全年教育支出完成64,275万元;社会保障和就业支出49,904万元;确保了农村城镇低保、优抚等民政方面资金的支出。四是惠农资金充分体现便民、利民的原则,发放了粮食补贴资金13,251万元、农机具购置补贴977万元、低收入家庭冬季取暖补贴资金5521.26万元的发放工作。
  4、服务发展的功能逐步增强。一是争取项目。抓住国家拉动内需和对贫困旗县扶持等机遇,加强项目谋划和编报,完成了2014年建筑节能改造专项资金等51个项目的申报工作。当年争取到位各类项目资金14.8亿元,为全旗的经济和各项社会事业建设提供了有力保障。二是支持小城镇建设。加快市政工程项目建设,确保了工业园区和物流园区征地补偿、新惠至老虎山一级路建设、“村村通”工程及西部三乡镇饮水安全工程的需要,建成新惠西出口2.2公里迎宾大道、团结路大桥,改善了城区面貌和投资环境,提升了城市品位。三是支持教育条件改善,确保第七中学、第三中学、第七小学、新城幼儿园、北城幼儿园工程实施。
  5、惠农机制不断完善。一是规范惠农惠牧补助资金发放行为,惠农惠牧资金“一卡通”发放顺利。全旗通过“一卡通”发放资金总数达到 5.64亿元,涉及27大类44小项,惠及农牧民128万人次,发放金额、人次均居全市前列。二是一事一议财政奖补工作进展顺利,全年共完成一事一议财政奖补项目173个,项目总投资9,719.82万元,其中财政奖补资金5,692.11万元,整合资金27.16万元,群众筹资筹劳、村集体出资、企业捐助、乡镇出资4,000.55万元,项目受益范围覆盖17万人次,经济、生态、社会效益明显。三是推进“十个全覆盖”工程,积极筹措资金,保证重点项目建设。保证危房改造、嘎查村配备标准化卫生室、嘎查村街道硬化等十个全覆盖项目资金。
  6、财政管理改革稳步推进。一是乡财旗管改革稳步推进。对乡镇全年资金调度计划编制进行了完善,保证乡镇政府经费运转及公益性支出,更多惠及百姓民生。对全旗乡镇苏木办事处会计凭证业务进行调阅,并做了详细的反馈意见,规范发生的经济业务事项,严格执行新的单位会计制度,为乡镇的决算打下了坚实的基础。二是深化预算管理制度改革。继续推行细化预算、综合预算和“收支两条线”管理,加强非税收入网络化建设,旗直单位非税收入收缴系统已稳步运行,通过改革杜绝了超标准收费、乱收费以及坐收坐支现象,解决了资金滞留问题,减少了缴费环节,缩短了资金间隔周期,提高了资金使用效率,2014年全旗预算外资金专储额实现7,392万元。三是国库集中支付改革稳步推进。全旗131个预算单位纳入国库集中支付改革范围,2014年共拨付资金287,014万元,其中:直接支付资金248,911万元,授权支付资金2,985万元,直接支付金额占总拨款金额的 86.72%,确保了财政资金使用的安全高效。四是加强政府投资评审管理,节省资金8,357万元。2014年共评审政府投资工程项目421项,送审额86,050万元,核减8,357万元,核减率为9.71 %。其中组织工程决算评审41项,送审额16,490万元,核减692万元,核减率为4.19%;组织工程预算评审380项,送审额69,560万元,核减7,665万元,核减率为11.02%。五是强化国有资产管理。完成189户行政事业单位的固定资产录入工作,同时88家事业单位完成产权登记工作,登记其国有资产总额37,279.12万元。拍卖国有资产5次,金额1,420万元,有效地防止了国有资产流失。六是稳步推进政府采购管理。全年共完成采购项目270批次,完成采购预算48,941.7万元,实现采购资金43,478.7万元,节约资金5,463万元,资金节约率11.16%。全旗政府采购信息系统于6月初正式上线运行,有力地推进了全旗政府采购工作科学化、规范化、精细化管理。七是加强了财政监督。制定了财政监督检查办法,对预算、人员编制实行财政内部监督,对重点建设项目派驻了财务监理,实行全过程监督,财政管理逐步走向法制化、规范化、精细化、信息化的发展轨道。
  7、会计队伍建设不断加强。开展了“会计素质工程”建设,举办全旗《行政事业单位内部控制规范》、《行政单位会计制度》培训班及会计人员继续教育工作,进行了一次《会计法》执法检查,规范了会计工作,促进了全旗会计队伍整体素质的全面提高。
  8、阳光财政建设取得明显成效。全面实行政务公开和办事公开,以开展“党的群众路线教育实践活动”为契机和机关建设活动为平台,进一步加强机关建设,完善了政务公开和办事公开的内容和程序,进一步完善机关各项制度,制定了《政务公开和办事公开实施方案》、《工作责任追究制度》、《首问责任制度》等机关建设制度,使财政工作做到了公开透明,促进了财政管理的规范化、制度化、科学化、信息化。
  2014年预算执行取得了一定成绩,但仍存在一些不容忽视的问题:一是一般预算收入增幅虽然较大,但税收质量不高。2014年地方一般预算收入完成51,888万元,但税收入库41,230万元,占收入的79.46%,非税收入比例高达20.54%,质量有所下降;二是收支矛盾突出,政策性、刚性支出多,可用财力少,限制了财政公共职能的发挥和财源建设的投入。对此,我们将采取有效措施,着力加以解决。
  二、2015年全旗及旗本级财政收支预算(草案)
  2015年全旗财政工作的具体目标是:公共财政收入计划完成5.56亿元,同比增长7.2%;实现“四个确保”,即确保收支平衡、确保工资发放、确保专项到位、确保重点支出和民生支出。
  按上述工作目标,考虑我旗经济发展状况,本着与全旗十二五规划和全市预算编制要求同步、民生优先、满足刚性支出、促进“两个增收”立足地方经济发展的原则,编制了2015年全旗财政预算草案。
  (一)财政收入
  1、公共财政预算收入   
  ——2015年地方财政总收入预计完成90,887万元,按级次划分:公共财政预算收入55,600万元、上划中央26,045万元、上划自治区9,233万元;按部门划分:国税完成17,500万元、地税完成64,177万元、财政完成9,200万元。
  ——公共财政预算收入完成55,600万元,比上年增加3,712万元,增长7.2%,按资金性质划分:税收收入完成45,600万元,占公共财政预算收入的88%,非税收入完成10,000万元,占公共财政预算收入的18%;按部门划分:国税完成4,563万元、地税完成41,837万元、财政9,200万元(其中金陶公司国有资产收益2,000万元)。
  2、基金收入。本年计划土地出让金收入140,910万元。
  3、2015年年初财力情况
  ——公共财政预算可用财力185,534万元,其中:公共财政预算收入55,600万元,比上年增长7.2%,增加3,712万元;上级补助收入130,590万元,其中:返还性收入2,668万元、一般性转移支付收入109,032万元(其中:旗级可支配转移支付97,754万元、财政对城乡居民社会养老保险基金的补助3,790万元、中央财政困难群众基本生活救助5,626万元、城镇居民基本医疗保险1,050万元、城乡医疗救助797万元、疾病应急救助15万元)、专项转移支付收入18,890万元;上年结转收入7,941万元;上解支出8,597万元。
  ——基金可用财力。收入总计154,069万元,其中:上年专项结转13,159万元,本年土地出让金收入140,910万元。
  4、全口径全年收入情况。收入总计348,200万元,扣除上解上级支出8,597万元,预计可用财力339,603万元,根据新预算法,全年年初预计可安排支出339,603万元。
  (二)财政支出预算
  2015年预计支出339,603万元,具体项目是:
  1、人员支出情况。2015年全旗财政供养人员17093人,其中:全额财政供养在职及离退休人员15284人(在职人员11559人、离退休3725人)、遗属1031人,小河子农场家属549人、卫生临时工229人,按照国家、自治区及我旗有关政策测算全年人员支出114,857万元,其中:在职人员工资津贴(包含工商、技术监督下划人员)52,914万元、事业单位奖励性绩效工资14,077万元(包含2014年下半年绩效工资3,552万元)、2014年行政人员奖励工资263万元、离退休费(包含工商、技术监督下划人员)19,236万元、小河子家属补助289万元、遗属补助1,249万元、基层卫生院人员经费2,250万元、气象局职工地方津贴68万元、2015年国税局职工地方津贴183万元、公路段在职人员地方津贴补差320万元、公有制企业储备高校毕业生补贴10万元、“三支一扶”高校毕业生生活、交通补助经费21万元、大学生公益性岗位12万元、企业人才储备补助5万元、2014年未休假补贴11,920万元、住房公积金6,532万元、被辞退教师补助328万元、警察法定假日加班补贴180万元、预留2015年人员增资5,000万元。
  2、公用经费及取暖费7,244万元。
  3、排污费、水资源费、育林基金支出、残疾人保障金等专项支出5,830万元。
  4、公共安全支出1,890万元,其中:"Y-STR"DNA数据库建设专项资金120万元;监控设备、交通标识标牌1,024万元;辅助警察补助552万元、2014年城市消防站配套设施194万元。
  5、教育支出1,478万元,其中义务教育“两免”配套资金943万元、义务教育寄宿生生活费465万元、中等职业学校学生免费教科书旗级配套30万元、新惠中学河东征地青苗补偿40万元。
  6、补助村级资金安排。根据赤峰市组织部《关于加强服务型嘎查村党组织建设的实施意见》的通知要求,2015年需保障村级资金2,702万元,其中:嘎查村干部报酬包括基本报酬和绩效报酬1,082万元、办公经费788万元、其他必要支出338万元、党组织活动经费391万元、离任村干部生活补助103万元。
  7、文化1,225万元,其中:文化产业专项支出1,000万元、2014年小米大会各项经费124万元、2014年老年人文化活动多功能厅建设资金80万元、老博物馆2014年维修资金21万元。
  8、社会保障支出4,416万元,其中:离休干部经费15万元、福利费20万元、工会会费50万元、劳模津贴20万元、职工养老保险2,000万元、城乡居民养老保险245万元、退役士兵补助1,247万元、农村低保配套700万元、残疾人保障金50万元、四类人员火化费10万元、残疾人专项调查经费10万元。
  9、医疗卫生6,439万元,其中:城乡居民医疗保险98万元、基层公共卫生补助140万元、新型农村合作医疗1,400万元、嘎查村卫生室补助125万元、行政事业单位医疗3,539万元、居民医疗保险配套90万元、计划生育事业费460万元、离休干部药费300万元、2014年卫生监督管理各类经费61万元、医疗救助基金200万元、红十字会应急经费26万元。
  10、一般公共服务1,851万元,其中:会议及培训费200万元;2014年大组工网分级保护建设工作经费15万元;2014年保密科技设备经费50万元;2014年部分乡镇小城镇建设及部分旗直部门建设项目623万元; 2015年综合奖200万元;行政赔偿20万元;法律援助10万元;五大班子车辆保险40万元;人大志编纂经费35万元;敖汉旗志印刷费30万元;信访基金100万元;财政性资金项目评审费102万元;科技进步奖50万元;北方农博会经费10万元;宣传部文明宣传等九项经费226万元;税费监控点避雷设施10万元;平安建设经费50万元;地理标识注册费30万元;司法救助基金50万元。
  11、偿还到期政府债务29,046万元,其中:新惠城区管网贷款360万元、通村油路贷款本息1,327万元、2011年土地储备贷款本息4,762万元、2013年土地储备贷款项目万强商厦北及金源街东出口(国开行)本息580万元、2013年土地储备贷款项目万强商厦北及金源街东(兴业银行)贷款本息4,181万元、禹龙公司向华辰信托借款2,055万元、旗医院向华辰信托借款6,080万元、西部扶贫贷款本息42万元、结核病项目贷款2万元、国债转贷460万元、利用德国促进贷款进行城市基础设施建设贷款本息1,110万元、到期地方政府债券本息3,634万元、校安工程贷款本息2,270万元、新惠六中贷款本息939万元、粮食风险金1,244万元。
  12、农业支出9,020万元,其中:财政一事一议旗级配套5,000万元(其中新农村及十个全覆盖工程3,000万元)、贷款担保基金1,000万元、山湾子灌区维护补差170万元、动物防疫经费282万元、农业保险200万元、自来水水价补贴100万元、农牧民取暖补贴600万元、支持革命老区项目511万元、2014年各各召北梁栽植绿化苗木6万元、2014年水利行政执法和办公经费441万元、拖欠自治区2009-2014年动物疫苗经费100万元、2014年农机监理费46万元、新惠林场占地补偿304万元、农作物试验示范基地建设30万元、农牧民增收项目200万元、2015年人工火箭增雨、灾情普查气象服务事业费30万元。
  13、工业、交通等行业支出1,541万元,其中:石油价格改革补助521万元、2014年四家子清泉谷道路建设资金460万元、四家子镇沥青综合利用循环经济园区规划设计评审经费20万元、2009年前关闭的烟花生产企业库存半成品销毁资金40万元、公路养护费500万元。
  14、城市建设支出2,472万元,其中:城市维护1,500万元(城管局城市维护费1,300万元、建设局市政工程维护200万元)、房产局原办公楼及院落补偿款300万元、2014年喇嘛蒿小东山土地及附着物补偿款422万元、2014年城市维护工程支出250万元。
  15、国土资源事务1,614万元。
  16、金融机构小额贷款贴息150万元。
  17、烟花企业退出补偿资金2,500万元。
  18、乡镇分成4,000万元。
  19、招商引资经费1,000万元。
  20、种羊场下划市级转移支付500万元。
  21、2014年市级提前下达2015年支出专项资金30,168万元。
  22、旗本级行政事业性项目支出8,528万元。
  23、本级安排结转的上年支出11,895万元,其中:旗乡两级经费1,899万元、项目支出9,996万元。
  24、结转上级专项支出50,000万元。
  25、2015年各类重点项目支出38,737万元,其中:续建项目支出15,222万元、新建项目支出23,515万元。
  26、总预备费500万元。
  年初预计可动用财力339,603万元,支出安排339,603万元,达到收支平衡。
  由于受财力限制,尚有部分项目未能安排或安排不足,要求我们在实际工作中,需要进一步加强收入征管和争取上级转移支付,严控财政支出,提高财政保障能力,确保工资发放和机关运转。
  (三)政府债务预算
  1、2014年末债务余额129,612万元,其中:政府负有偿还责任的债务118,843万元(包含BT应付款4689万元)、负有担保责任的债务2,075万元、政府可能承担一定救助责任的债务8,693万元。
  2、2015年到期债务本息39,065万元,其中:旗本级应偿还债务33,736万元(2015年应还债务预算不含新化路BT应付款4,689万元)、乡镇政府偿还债务2,488万元、卫生院到期债务2,540万元、收费公路到期贷款2,120万元。
  3、到期债务还款预算。2015年支出预算旗本级安排预算还款29,047万元(详见2015年预计支出11项),到期的新化路BT项目工程款安排4,689万元(包含在2015年预计支出26项)。  
  三、创新思路,科学管理,努力完成2015年各项财政预算
  2015年是“十二五”规划收官之年,财政工作将牢牢把握当前新常态经济形势,坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”的原则,坚持以提高经济发展质量和效益为中心,采取更加有效的措施,确保完成全年财政各项收支任务。
  (一)涵养税源,以更新的举措组织收入。一是严格税收政策,进一步强化和完善各项征管措施,坚持依法治税,挖掘增收潜力,确保财税收入稳定增长。二是规范非税收入管理,严格“收支两条线”管理,继续加大对土地出让收入和国有资金经营收入等非税收入和征管力度。三是健全激励机制,严格收入任务目标考核,完善奖惩制度;加强财税日常工作协调,促进财政收入均衡入库。四是创新机制,充分调动各方面发展经济的积极性。建立促强扶弱机制、激励和约束机制,风险监控机制。五是盘活国有资产,整合财政资源,推动经济发展。
  (二)注重统筹财力,服务经济发展。一是突出重点项目保障。统筹预算内外资金,加大对经济建设投入。二是积极争取政策和项目支持,壮大财力。牢牢把握国家财政政策,加强项目谋划和编报,争取更多的项目资金加大基础设施投入。三是强化并完善融资体系,放大担保公司资本金,拓展中小企业、产业化经营等担保业务,支持农牧民信用担保协会、金融协会的发展,解决农民及中小企业融资难的问题,迅速做大经济总量。四是整合资金,聚合财力。加大支农资金的整合力度,发挥合力作用,加快形成政府引导、稳定多元的筹资渠道,提高财政支农资金的使用效率。
  (三)优化结构,保障民生支出。把实施民生工程作为保障和改善民生的重要抓手,一是保障财力支持全旗“救助工程”。保障落实就业和再就业的财税优惠政策;保障落实敬老院院民及“五保”老人生活提标资金;保障落实农村城市低保及合作医疗配套资金、残疾人康复资金、困难大学生资助资金、农民工外出打工维权资金;保障各单位职工医疗保险及城市居民医疗保险的支出。二是保障财力支持全旗教育事业及文化事业建设所需资金。认真落实“两免一补”政策经费,加大投入提高初升高比例;支持职业教育、民办教育,保障农牧民培训经费;加大投入完善全旗旅游产业基础设施建设。三是保障财力支持新农村及“十个全覆盖”工程建设。四是保障财力支持建设全旗“畅通工程”建设,力促新惠至老虎山一级路建设。五是认真做好“一事一议”财政奖补工作和美丽乡村建设工作。六是继续做好惠民资金“一卡通”发放工作,扩大惠民资金“一卡通”的覆盖面。
  (四)努力提升财政科学化精细化管理水平。一是加快预算管理制度改革。完善全口径预算管理体制,政府的全部收入和支出都应当纳入预算,将新预算法各项规定落到实处,强化预算执行约束。按预算法要求,坚持“无预算不开支,有预算不超支”原则,未经法定程序不得调整预算。二是加快国库集中支付改革步伐,扩大集中支付面。三是扩大政府采购范围,规范采购程序,做到“逢买必采”。四是继续推行国有资产处置,土地出让,探矿权采矿权出让“逢卖必拍”。五是加大政府投资评审力度,严控预算超概算,决算超预算的行为。六是大力清理财政吃空饷人员。七是加强政府性债务管理,依法规范举债程序和资金用途,建立债务风险预警及化解机制,将政府性债务纳入预算管理。八是抓好依法行政,依法理财试点工作。
  (五)以阳光财政建设推进服务水平再提高。围绕“依法行政、依法理财”工作主题,推进“网络平台一体化”建设,促进改善服务,提高财政工作质量和服务效能,全面提高财政科学化精细化管理水平。通过推行政务公开,实现“阳光”理财,不断提升服务质量。加强财政干部学习、培训和实践,提高财政干部服务改革与发展大局的观念,造就一支政治过硬、业务熟练、作风优良、执法公正、服务规范的财政干部队伍。
  各位代表:2015年全旗的财政工作任务相当繁重,面对挑战与机遇,我们决心在旗委、旗政府的坚强领导下,在旗人大的依法监督和旗政协的民主监督下,勇于担当,积极作为,发挥好财政在适应和引领新常态中的作用,确保全面完成全年财政预算任务,为促进我旗经济社会又好又快发展做出不懈努力!