链接网站


中央部委、地方政府信息公开链接



索引号: AH001-0501000-2010-001 主题分类: 财政预决算
发布机构: 资金管理 发布时间: 2010/1/28
文号: 公开时限: 动态公开
公开类型: 依申请公开

关于2009年财政预算执行情况和2010年财政预算的报告

来源:   点击次数:29039

内容概括

正文

2010年 1月17日在敖汉旗
第十五届人民代表大会第四次会议上







敖汉旗财政局局长 杨福健







各位代表:
    我受旗人民政府的委托,向大会作全旗2009年财政预算执行情况和2010年财政预算(草案)的报告,请予审议,并请旗政协委员和列席人员提出意见。
  一、 2009年财政预算执行情况
  2009年2月19日,敖汉旗第十五届人民代表大会第三次会议批准全旗财政收入为45800万元,比上年完成数41416万元增加4384万元,增长11.6%。按项目划分:一般预算收入21586万元;上划上级收入24214万元,其中:上划中央19200万元,上划自治区5014万元。
  财政收入按上述安排后,按现行分税制财政体制和国家、自治区已明确的政策测算,2009年,全旗可用财力为91090万元。具体资金来源是:一般预算收入15000万元、消增“两税”返还收入1672万元、所得税返还475万元、原体制补助2207万元、一般转移支付补助29820万元、调资补助12850万元、农村义务教育补助收入2176万元、税费改革转移支付补助3309万元、取消特产税降低农业税税率转移支付补助2637万元、激励性转移支付补助1381万元、缓解县乡财政困难转移支付补助3202万元、结算补助1295万元;上年结转未支出的专项资金19066万元、上解上级支出4000万元。
  在预算执行中,由于税制政策的调整、经济发展和上级下达专项及转移支付的影响,经旗第十五届人大常委会第十五次会议批准:2009年全旗全口径财政收入由年初的45800万元,调整为35000万元。财政收入按上述安排后,按分税制财政体制算账,2009年预计全旗可用财力为152130万元,(年初可用财力91,090 万元,即:新增财力61040万元。其中上级专项转移支付50830万元;本级一般收入增加4500万元;上级一般转移支付资金增加5710万元。上级一般转移支付资金增加的具体项目是:化解“普九”债务奖补资金1629万元、义务教育补助收入1182万元、义务教育学校绩效工资转移支付826万元、成品油价格和公路养路费等“六费”收入返还基数521万元、公共安全转移支付资金1552万元)。
  2009年财政收支执行情况:
  全旗地方财政总收入完成38,800万元,与上年同期相比减少2,616万元,同比下降6.2%。其中:地方一般预算收入完成22,398万元,完成年度预算的103%,比上年同期增加2,218万元,同比增长11%;上划中央税收收入完成12,910万元,完成年度预算的62.4%,比上年同期减少4,456万元,同比下降25.7%;上划自治区税收收入完成3,492万元,完成年度预算的68.1%,比上年同期减少378万元,同比下降9.8%。
  2009年财政收支执行结果是:全旗可用财力为181,018万元,其主要资金构成是:地方一般预算收入22,398万元,上级补助收入143,204万元,上年结转19,066万元,调入资金155万元,上解支出3,805万元。财政收支相抵,滚存结余30,073万元,减除2009年结转的专项资金,实现财政收支平衡并略有盈余。
 (二)2009年主要工作及特点
  受全球金融危机和政策性减收等因素的影响,2009年全旗财政收入出现短收,全旗财税系统积极应对挑战,大力组织收入,确保重点支出,深化财政改革,强化财政监管,财政收支执行情况比预期要好。2009年财政工作主要表现在:
  1、财政地方一般预算收入实现新突破。2009年全旗地方一般预算收入完成22,398万元,完成年度预算的103%,比上年同期增加2,218万元,同比增长11%。也就是说减税不减财力,财政收入质量好于往年。
  2、财政支出突破15亿元。2009年全旗财政支出150,945万元,同比增加25,509万元,同比增长20.3%。在全球金融危机和大旱之年财政支出基本做到了应保尽保,较好地推进了全旗各项事业的发展。
  3、财政管理逐步走向程序化、法制化、精细化的发展轨道。一是乡财旗管改革稳步推进。根据2008年运行情况,对乡镇全年资金调度计划编制进行了完善,使计划更加合理,便于旗乡两级操作。设立了补助村级及村级集体资金专户,将补贴村级和补助农牧民资金进行了专户管理专账核算,2009年通过财政乡财中心共拨付资金5638万元。二是深化预算管理制度改革。继续推行细化预算、综合预算和“收支两条线”管理,加强非税收入网络化建设,非税收入收缴、资金拨付、帐务处理在管理方面实行了三位一体网络化。2009年全旗预算外资金专储额实现6393万元,完成年度预算的199.8%。三是加强了专项资金管理。进一步规范了对专项资金的使用和管理,保证了专项资金的及时到位,提高了使用效益,2009年全旗报帐资金额达20661万元。加强了国债资金管理,保证了国债转贷资金专款专用。全年检查国债资金项目4个,检查资金额2,600万元。回收世行货款84万元。四是加强政府投资评审管理。针对政府投资评审运行中存在的问题,出台了新的制度,进一步规范了工程项目变更,使投资评审管理更加规范,节支效果明显。2009年共评审政府投资工程项目113项,评审资金19144万元,核减2369万元,核减率为12.3%。五是加强国有资产的管理。2009年拍卖国有资产15宗,金额1149万元,划转国有资产11宗,有效地防止了国有资产流失。六是国库集中支付改革稳步推进。全旗122个预算单位纳入国库集中支付改革范围,财政资金直接支付力度大大增强。从根本上解决了财政性资金的积淀、闲置和调度困难问题,同时解决了资金层层拨付、支付环节繁多的状况,确保了财政资金使用的安全高效。七是深化农村牧区综合改革。完善了义务教育债务化解系统,进一步规范了义务教育资金的来源及用途;“一卡通”工作取得了阶段性成果,安装调试了“一卡通”网络管理系统设备和软件,为乡镇苏木和业务主管部门开通了22条VPN专线,完成了14.45万户、513272位农牧民基础信息的录入工作,全年发放惠农惠牧资金610.5万元;村级公益事业建设“一事一议”财政奖补试点工作进展顺利,完成了2009-2010年“一事一议”项目库建设工作,项目覆盖8万多户、29万人。2009年9月份,我旗成功承办了全区“一事一议”财政奖补工作现场会,全旗“一事一议”工作得到了自治区领导的充分肯定,财政局2009年被自治区财政厅评为农村综合改革先进单位。我旗被自治区确定为化解乡村债务工作三个试点旗县之一。八是加大政府采购的管理力度。政府采购工作实现了“双突破”,即:采购预算突破2个亿,当年节支突破3000万。全年共组织政府采购134批次,完成采购预算26052万元,实现采购资金达到22523万元,节约资金3529万元,资金节约率达到13.6%。九是加强了财政监督。制定了财政监督检查办法,对预算、人员编制实行财政内部监督,对专项资金使用实行全过程监督。与监察、审计等有关部门利用两个半月时间,对各乡镇、各部门、各单位2008、2009年财务收支状况进行了严格检查,开展了清理“小金库”活动,对违规现象进行了严厉处罚。2009年财政局被自治区财政厅评为财政监督管理先进单位。财政管理逐步走上了法制化、规范化、精细化、信息化的发展轨道。
  4、支持“三农”工作不断取得新成效。2009年重点专项资金充分体现了便民、利民的原则,保证了资金的顺利发放。完成了粮食直补、综合直补资金11260万元、大中型水库移民资金4804万元、家电下乡补贴306万元、汽车摩托车下乡补贴201万元、能繁母猪补贴资金490万元的发放工作。整理符合农牧业产业政策可行性研究项目材料,充实项目库建设,共上报项目16个。
  5、财政公共职能进一步完善。一是确保离退休、行政事业单位编内人员工资的按时足额发放,确保下岗职工各项优惠政策的兑现。二是筹集资金1.3亿元,用于行政事业单位地方津贴,将指标及测算及时下达到各单位,确保及时兑现。三是保证老干部医疗费及时兑现,全年核销离休干部药费298万元,审核剔除不合理药费17万元,即保证了离休干部药费的及时发放,又节约了财政资金。四是社会保障资金支出30556万元。五是发放小额担保贷款518笔,发放金额1010万元,争取中央财政贴息资金77万元。六是完成了2009年中小企业发展专项资金、国家节能技术改造财政奖励资金等9个项目的申报工作。
  6、会计队伍建设不断加强。以全旗“金财工程”建设为契机,开展了“会计素质工程”建设,全面推进会计电算化水平,促进了全旗会计队伍整体素质的全面提高。
  7、阳光财政建设取得明显成效。以政务公开示范点建设为契机,全面实行政务公开和办事公开,完善了政务公开和办事公开的内容和程序,建立了政务查询、政务公示、服务评价、政务公开网站等四套政务公开系统,进一步完善了机关各项制度,使财政工作做到了公开透明。进一步促进了财政管理的规范化、制度化、科学化、信息化。
  2009年预算执行取得了一定成绩,但仍存在一些不容忽视的问题:由于财政收入下降,地方一般预算收入占整个财政收入的比重偏低,可用财力增长十分有限;财政保障能力虽然有所增强,但由于财政供养人员过多,相当一部分可用财力用于人员支出,刚性支出大,可用财力少,限制了财政公共职能的发挥和财源建设的投入。对此,我们将采取有效措施,着力加以解决。
  二、2010年全旗及旗本级财政收支预算(草案)
  2010年全旗财政工作的具体目标是:全旗财政收入完成 4.5亿元,同比增长16%。实现“五个确保”,即确保收支平衡、确保工资发放、确保专项到位、确保重点支出和民生支出。
  按上述工作目标,考虑我旗经济发展状况,本着量入为出、收支平衡、吃饭与建设并举、民生与发展并重、财权与事权相统一的原则,编制了2010年全旗财政预算草案。请代表们审议。
  (一)财政收入
  2010年全旗全口径财政收入安排45,000万元,比上年实际完成数38,800万元增加6,200万元,同比增长16%。按收入部门划分:国税部门安排14,000万元,比上年完成数8,809万元增加5,191万元,同比增长58.93%;地税部门安排27,000万元,比上年完成数23407万元增加3,593万元,增长15.35%;财政部门安排4,000万元,比上年完成数6,584万元减少2584 万元,同比下降39.25%。按现行分税制体制测算,收入项目划分为:一般预算收入21,188万元;上划上级收入23,812万元,其中:上划中央16,668万元,上划自治区7,144万元。
  (二)可用财力
  全旗财政收入安排45,000万元,按现行分税制财政体制和国家、自治区已明确的政策测算,2010年预计全旗可用财力为111,547万元。具体来源是:一般预算收入21,188万元、消增“两税”返还收入1,600万元、所得税返还475万元、成品油价格和税费改革税收返还收入521万元、原体制补助2,207万元、一般转移支付补助32,234万元、调资补助12,850万元、农村义务教育补助收入2782万元、税费改革转移支付补助3,309万元、取消特产税降低农业税税率转移支付补助2,637万元、缓解县乡财政困难转移支付4,272万元、结算补助1,399万元、上年结余(结转专项)30,073万元、上解上级支出4,000万元。
  (三)财政支出预算
  根据全旗的财力情况及事业发展要求,全旗财政总支出按可用财力111,547万元安排,具体项目是:
  1、一般公共服务支出20224万元;
  2、国防支出88万元;
  3、公共安全支出5091万元;
  4、教育支出32087万元;
  5、科学技术支出78万元;
  6、文化体育与传媒支出1030万元;
  7、社会保障和就业支出11073万元;
  8、医疗卫生支出4648万元;
  9、环境保护支出4172万元;
  10、城乡社区事务支出1006万元;
  11、农林水事务支出14026万元;
  12、交通运输支出4579万元;
  13、资源勘探电力信息等事务支出765万元;
  14、商业服务业等事务支出935万元;
  15、金融监管等事务支出20万元;
  16、国土资源气象等事务支出3078万元;
  17、住房保障支出4156万元;
  18、粮油物资储备管理事务支出269万元;
  19、预备费500万元;
  20、其它支出3722万元。
  以上20项共安排支出111,547万元,年初预算安排收支平衡。但由于受财力限制,尚有部分项目未能安排或安排不足,在实际工作中,需要进一步加强收入征管和争取上级转移支付,严控财政支出,提高财政保障能力,确保当年收支平衡。
  三、创新思路,科学管理,努力完成2010年各项财政预算任务
  2010年,全旗财政工作以党的十七大精神为指导,贯彻落实旗委十三届五次全委(扩大)会议精神,以促进全旗经济社会协调发展和可持续发展为目标,以深化财政改革、加强财政管理为手段,以关注民生构建和谐敖汉为切入点。加快发展,科学生财,依法聚财,有效用财,阳光理财,为社会全面进步提供有力的财力支持。
  (一)树立科学发展观,做大“蛋糕”强实力。
  一是运用财税激励政策,支持招商引资工作,尤其是对拉动力强、无环境污染、财政贡献大的富民富旗项目给予更大的支持。二是积极争取国家投资,打捆使用财政资金,促进经济发展。三是采用金融手段进行融资,放大担保公司资本金,拓展中小企业、产业化经营等担保业务,支持农牧民信用担保协会、金融协会的发展,解决农民及中小企业融资难的问题,迅速做大经济总量。四是创新机制,充分调动各方面发展经济的积极性。建立促强扶弱机制、激励和约束机制,风险监控机制。五是盘活国有资产,整合财政资源,推动经济发展。
  (二)树立民生财政观,润泽百姓促和谐
  按照“保证重点、严控一般、优化结构、提高效益”的指导思想,合理安排支出。着力解决群众关心的热点、难点问题。保障财力做好以下几项民生工程         
  一是保障财力支持全旗“救助工程”。保障落实就业和再就业的财税优惠政策;保障落实敬老院院民安居改善资金,生活标准提标资金;保障落实农村低保、合作医疗配套资金、残疾人康复资金、大学生资助资金、农民工外出打工维权资金。
  二是保障财力支持全旗“素质工程”。保障教育危改工程、教师培训、寄宿制学生生活费补助、“两免一补”政策经费,加大投入,提高初升高比例;支持职业教育、民办教育,保障农牧民培训经费,确保每户有一个掌握一门实用科学技术的明白人。
  三是保障财力支持全旗“畅通工程”。加大乡村通油路建设资金的投入,解决群众出行难的问题。同时支持村村通电话、通网络、通有线电视工程,解决群众教育培训和信息畅通问题。
  四是保障财力支持全旗农牧民“健康工程”。加大基层卫生院的投入,提高医疗人员待遇,解除医务人员的后顾之忧。降低农牧民医疗成本,提高农村合作医疗资金的使用效益,保障农村合作医疗配套资金足额到位,支持卫生部门搞好常见病、多发病、传染病、地方病的预防和普查工作。
  同时筹集资金解决乡村债务问题,提高预算单位经费保障水平,建立债务台账,制止新债的发生。力争两年内全部化解全旗乡村两级债务。
  (三)树立依法聚财观,应收尽收活财源
  一是落实税收责任制,加大各级领导管税力度。二是实行纳税公示制,提高纳税的透明度。三是建立漏税举报奖励制,提高税负的公平度。四是推行收缴分离制,均衡使用预算外资金。
  (四)树立规范理财观,深化改革促管理
  一是进一步完善预算管理制度改革。推进部门预算、综合预算。二是加快国库集中支付改革步伐,扩大集中支付面。三是扩大政府采购范围,规范采购程序,做到“逢买必采”。四是全面推进乡财旗管、村财乡管。五是对国有资产处置、土地出让、探矿权采矿权出让做到“逢卖必拍”。六是加大政府投资评审力度,严格控制预算超概算、决算超预算。七是加强预算执行的监督检查,增强预算的约束力;加大支出的控管力度,开展项目支出绩效评价工作。
  (五)树立阳光财政观,提高素质服好务。
  坚持“以人为本、从严治队、内强素质、外树形象 ”的财政管理理念,强化为民理财意识,持之以恒地抓好自身建设。通过推行预算公开、专项资金公开、指标追加公开、财政监督公开、资金拨付公开、政府采购公开,实现“阳光”理财,不断提升服务质量。进一步加强党风廉政建设,把勤政和廉政结合起来,建设一支政治过硬、作风优良、业务精通、服务高效的财政干部队伍。
  各位代表,新的一年,财政工作任务十分艰巨,我们要解放思想,振奋精神,求真务实,开拓创新,为全面完成各项预算任务而努力工作。